EB-5的尽职调查

    知会您的客户,保护您的工作成果

根据美国邓白氏集团的报告, “少于20名雇员的企业只有37%机会能生存四年,9%的机会能生存10 年”。 小企业管理局(SBA)声称,超过半数的新企业将在前5年出局,SBA 自身的贷款案例失败率已经 达到两位数,已有11.9%的SBA贷款预期未还。由美国Inc.杂志社和国家企业孵化协会(NBIA)所做的一 项研究显示,百分之80的新企业在前5年之内失败。鉴于这种情况,你对那个你将客户的未来命运系于其上 的投资的调研做到何种精细程度了呢?同其他业已推出的EB5项目相比较,您将采用什么方法来评估一个特 定EB-5投资项目的价值和风险?你给你的客户提供了所有他们所需的,用来对一个别人介绍给他的移民及 投资项目做出决定的,关键的,独立的信息了吗?

下列这些是DLGimmigration.com的信贷/证券分析师和专业调研人士所用考虑到的因素。 这些因素在评估潜 在投资项目时,可能对你和你的客户有所帮助。最重要的是,阅读并验证所有法律文件。确保在私人配售 备忘录,有限合伙协议及其他所提供的文件的条款之间没有冲突。对所有参与方,包括普通合伙人,管理 层,放贷人及其他参与者,进行详细的尽职调查。充分调查预估现金流、资本金需求、创造就业机会的规 划、商业企业的时间进度安排和运营计划

 

法律文件:

[  ] 私人配售备忘录(PPM)

[  ] 有限合伙协议(LPA)

[  ] 公司章程

[  ] 法律条例以及经营协议

[  ] 股东和投资者的协议

[  ] 董事会决议和股东会议决议

[  ] 提供给投资者和董事的所有文件

[  ] 公司所在的相关各州的政府出具的 公司商业营运证书

财务文件:

[  ] 自成立以来,经审计的财务报表

[  ] 损益表,资产负债表,现金流量表

[  ] 所有所有者权益状况的变更记录

[  ] 会计准则和具体操作

[  ] 公司内部的月报表或季度报表

[  ] 一份完整的、反映当前情况的 生意计划

[  ] 应收款账龄和应付款账龄

[  ] 产品或服务的定价的计划和政策

[  ] 按产品或服务划分的收入和毛利率

[  ] 特别的收入或开支的明细账

[  ] 减低或冲销任何库存材料账面价值 的解释

[  ] 所有坏账经验的总结

[  ] 所有未结清的或然负债债务明细

[  ] 反映该公司财务状况的会计师报告

[  ] 过去三年的联邦和州的所得税申报

[  ] 5-7 年的预测报表:现金流量、损 益、资产负债表

(第一年用月度表,第二年开始用季度表)

 

收益及费用考虑:

[  ] 雇员福利计划、退金金、利润共享、职工股购买、股票所 有权和股票选购计划,或者其他规定的自愿或非自愿积累计划。 [ ] 行业和公司的定价政策。

[  ] 影响项目基本面的宏观经济预测

[  ] 预计的资本金支出,折损,及流动资金安排。

[  ] 外部融资安排的预测。

[  ] 对目前联邦、州的税务状况(包括前期积累的净经营亏损 结转)的总结。

[  ] 讨论一般会计政策(收入确认原则等)。

[  ] 针对所有者权益、认股权证和债券的融资记录(每一轮的 日期,投资者,美元投资,持股比率,潜在价值及当前的基础 等)的表格。

[  ]提供给董事,高级职员或雇员的贷款及担保(相对于无追索 权而言的有追索权,有抵押品的抵押,及其他与股东、董事相 关的交易)。

[  ] 主要增长动力和前景。

[  ] 生意预测。

[  ] 海外运作风险

 

合同和协议:

[  ] 银行和非银行的贷方名单

[  ] 合资和合伙协议

[  ] 许可协议

[  ] 购买协议

[  ] 留置权,设备租赁,抵押或 未偿还的贷款

[  ] 保险合同和协议

[  ] 与供应商、销售商和客户的合同 [ ] 任何其他同该公司业务相关的 协议或合同

[  ] 独立审计的频率和做给所有投 资者的报告